مرحبًا بك
في الرحلة التوعوية لأصحاب العمل في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ.
أهم ملامح نظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ
نظام موحد لجميع العاملين في القطاع المدني العام والقطاع الخاص ممن ليس لديهم مدد اشتراك في نظامي التقاعد المدني أو التأمينات الاجتماعية قبل تاريخ سريان النظام الموافق 3 يوليو 2024م.
السن النظامي للتقاعد للمشمولين بالنظام الجديد 65 سنة ميلادية مع إمكانية التقاعد قبل 10 سنوات من السن النظامي عند توافر 360 شهر اشتراك.
- الأجر أو الراتب الأساسي ويعد في حكم ذلك العمولة والنسبة المئوية من المبيعات، والنسبة المئوية من الأرباح، سواء اقتصر الأجر أو الراتب عليها، أو كانت مضافة إلى أجر أو راتب ثابت.
- يكون الحد الأعلى للأجر أو الراتب الخاضع للاشتراك (45,000) خمسة وأربعين ألف ريال شهريًا.
- بدل السكن النقدي وفق القيمة المتفق عليها بين صاحب العمل والمشترك.
- بدل السكن العيني وتقدر قيمته التي تخضع لحسم الاشتراك بما يساوي الأجر أو الراتب الأساسي عن شهرين، ويستثنى من هذا الحكم السكن العيني في الحالات التي يحددها المحافظ.
الفئات الخاضعة لنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ
الملتحقون الجدد بالعمل ممن ليس لديهم مدد اشتراك في نظامي التقاعد المدني أو التأمينات الاجتماعية قبل تاريخ سريان النظام الموافق 3 يوليو 2024م، سواءً التحقوا بالعمل في القطاع العام أو القطاع الخاص.
نسب الاشتراكات في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ
- نسب اشتراكات فرع الأخطار المهنية والتعويضات الإضافية (2%) يتحملها صاحب العمل من الأجر أو الراتب الخاضع للاشتراك.
- نسب اشتراكات فرع التأمين ضد التعطل عن العمل (ساند) (1.5%): (0.75%) يتحملها صاحب العمل، و(0.75%) يتحملها المشترك.
- نسب اشتراكات فرع المعاشات (11%) على كلٍ من صاحب العمل والمشترك، وتطبق تدريجيًا على مدى 5 سنوات من تاريخ سريان النظام.
- تطبق الزيادة التدريجية على المشمولين بنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ ممن ليس لديهم مدد اشتراك قبل تاريخ سريان النظام، وذلك في فرع المعاشات فقط.
- تبدأ الزيادة التدريجية من السنة الثانية لتاريخ سريان النظام وحتى السنة الخامسة بنسبة 0.5% لكل سنة وبزيادة إجمالية 2% لتصل إلى 11% بدلاً من 9% لكل من المشترك وصاحب العمل.
- يجب على صاحب العمل مواءمة وتهيئة الأنظمة الداخلية للمنشأة؛ لتطبيق نسب الزيادة التدريجية وفق ما نص عليه النظام
التزام صاحب العمل بسداد الاشتراكات
الالتزام بسداد الاشتراكات في وقتها يضمن استمرار التغطية التأمينية للمشتركين، ويحفظ حقوقهم، ويمكنهم من الاستفادة من المنافع الأخرى في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ.
في حال عدم الالتزام بالسداد لمدة 6 أشهر، تُعلّق التغطية التأمينية ومدد الاشتراك للمشتركين وانتفاعهم منها، مما قد يعرض المنشأة إلى فرض الإجراءات النظامية.
هو تعليق التغطية التأمينية ومدد الاشتراك للمشتركين بنظام التأمينات الاجتماعية وعدم الانتفاع منها لأغراض التقاعد ومنافع التأمينات الاجتماعية الأخرى، وذلك وفقًا للمادة (35) من اللائحة التنفيذية لنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ.
- في حال بلغت مدد الاشتراك غير المدفوع عنها الاشتراكات (6) ستة أشهر.
- في حال طرأ على المنشأة حدث يتعذر معه أداء الاشتراكات، ومن ذلك ما يأتي:
- الإفلاس.
- التصفية أو إنهاء النشاط.
- الهجرة أو المغادرة النهائية من المملكة.
- التنفيذ بالبيع ضد صاحب العمل بناء على طلب أي دائن سواء كان التنفيذ إداريًا أو قضائيًا.
- وفاة صاحب العمل في المؤسسات الفردية.
- المرحلة الأولى: تأخير سداد الاشتراكات لمدة أقل من 6 أشهر.
- تحتسب المدد في سجلات المشترك وينتفع منها لأغراض التقاعد والمنافع التأمينية الأخرى.
- تفرض على المنشأة غرامات التأخير الناشئة عن التخلف في السداد.
- المرحلة الثانية: تأخير سداد الاشتراكات لمدة 6 أشهر فأكثر
- تعليق التغطية التأمينية وعدم احتساب المدد في سجلات المشترك ولا ينتفع منها لأغراض التقاعد والمنافع التأمينية الأخرى؛ وذلك إلى حين سداد المنشأة لكامل الاشتراكات الواجبة السداد غير المدفوعة الاشتراكات والغرامات الناشئة عنها.
- المرحلة الثالثة: بعد سداد الاشتراكات والغرامات الناشئة عنها.
- في حال تأدية المنشأة لكامل الاشتراكات واجبة السداد والغرامات الناشئة عنها، فإنه يعاد تنشيط المدة وفق الآتي:
- فرع المعاشات، يعاد تفعيل المشترك تلقائيًا اعتبارًا من بداية الشهر الواقع فيه السداد، كما يعاد تنشيط المدة المعلقة بما لا يتجاوز 24 شهر بشكل تلقائي، على أن يلتزم صاحب العمل بسداد المبلغ المستحق عن هذه المدة خلال مهلة أقصاها شهرين من إعادة تنشيطها وفي حال خلاف ذلك يتم إعادة تعليق المدة.
- في حال تأدية المنشأة لكامل الاشتراكات واجبة السداد والغرامات الناشئة عنها، فإنه يعاد تنشيط المدة وفق الآتي:
تعويض الأمومة
تمنح التأمينات الاجتماعية نيابة عن صاحب العمل المرأة العاملة تعويضًا عند انقطاعها عن العمل بسبب الولادة، وتصرف هذه المنفعة للمشتركة بفرع الأخطار المهنية في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد سواءً كانت المشتركة سعودية أو غير سعودية، على أن يكون لديها مدة اشتراك لا تقل عن 12 شهرًا متصلة أو متقطعة تالية لتاريخ التسجيل الفعلي لدى التأمينات الاجتماعية خلال الـ(36) شهرًا الأخيرة السابقة على تاريخ الولادة، على أن تكون الولادة وهي على رأس العمل الخاضع للنظام، كما يلزم أن تكون الولادة بعد انقضاء (6) أشهر على الأقل من تاريخ الحمل سواءً ولد الجنين على قيد الحياة أم لا.
يصرف تعويض الأمومة لدعم أصحاب العمل بعد وضع المشتركة لمولودها، وذلك بتحمل العبء المالي عن المنشأة بصرف التعويض المستحق من التأمينات الاجتماعية خلال المدة المحددة نظامًا.
يحتسب تعويض الأمومة بواقع (100%) من متوسط الأجر أو الراتب الشهري الخاضع للاشتراك خلال (12) شهرًا السابقة لتاريخ الولادة.
- يصرف تعويض الأمومة بما يساوي متوسط الأجر الخاضع للاشتراك المسجل كمعاش شهري لمدة 3 أشهر، ويضاف إليه شهرًا في حال إنجاب طفل مريض أو من ذوي الإعاقة.
- لا يجوز الجمع بين تعويض الأمومة والأجر أو الراتب.
- يجوز الجمع بين تعويضات الأخطار المهنية وتعويض الأمومة.
- يستمر الاشتراك في النظام خلال مدة صرف تعويض الأمومة، كما هو معمول به الآن لمنافع فرع الأخطار المهنية.
- من خلال التكامل الحكومي مع وزارة الصحة يتم الحصول على بيانات تبليغ الولادة استباقيًا دون الحاجة إلى تقديم الطلب من قبل المشتركة، ويتم التحقق آليا من توافر الشروط المؤهلة لصرف التعويض للمشتركة من قبل التأمينات الاجتماعية وإرسال إشعار إلى المشتركة وصاحب العمل بالتأهل والتاريخ المحدد للصرف.
الأسئلة الشائعة
(فئات المشتركين)
يطبق على الملتحقين الجدد بالعمل ممن ليس لديهم مدد اشتراك في نظامي التقاعد المدني أو التأمينات الاجتماعية في تاريخ سريان النظام- الموافق 3 يوليو 2024م-، سواء التحقوا بالعمل في القطاع العام أو القطاع الخاص.
(نسب الاشتراكات في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ)
- فرع التأمين ضد التعطل عن العمل "ساند":
- إجمالي نسبة الاشتراكات هي (1.5%)، (0.75%) حصة المشترك و(0.75%) حصة صاحب العمل.
- فرع التأمين ضد الأخطار المهنية:
- إجمالي نسبة الاشتراكات هي (2%)، ويتحملها صاحب العمل بالكامل.
- فرع المعاشات:
- إجمالي نسبة الاشتراكات هي (22%)، (11%) حصة المشترك و(11%) حصة صاحب العمل، مع الأخذ بمبدأ الزيادة التدريجية في تطبيقها على فرع المعاشات فقط.
- تطبق الزيادة التدريجية على المشمولين بنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ ممن ليس لديهم مدد اشتراك قبل تاريخ سريان النظام، وذلك في فرع المعاشات فقط.
- تبدأ الزيادة التدريجية من السنة الثانية لتاريخ سريان النظام وحتى السنة الخامسة بنسبة 0.5% لكل سنة وبزيادة إجمالية 2% لتصل إلى 11% بدلاً من 9% لكل من المشترك وصاحب العمل.
يتم زيادة نسب الاشتراكات في فرع المعاشات للمشمولين بنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ بعد انقضاء 12 شهر من تاريخ سريان نظام التأمينات الجديد بشكل تدريجي وسيكون تاريخ أول زيادة تدريجية في 1 يوليو 2025م.
نعم.
يمكن لصاحب العمل معرفة حالة المشترك قبل تسجيله عن طريق الاطلاع على شهادة بيان مدد وأجور المشترك، كما يمكنه معرفة حالة المشترك المسجل لديه بالنظام عن طريق الدخول على ملف المشترك أو الفاتورة التفصيلية والاطلاع على نسب الاستقطاع الخاصة به.
(التزام صاحب العمل بسداد الاشتراكات)
الالتزام بسداد الاشتراكات في وقتها يضمن استمرار التغطية التأمينية للمشتركين، ويحفظ حقوقهم، ويمكنهم من الاستفادة من المنافع الأخرى في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ.
في حال عدم الالتزام بالسداد لمدة 6 أشهر، تُعلّق التغطية التأمينية واحتساب مدد الاشتراك للمشتركين وانتفاعهم منها، مما قد يعرض المنشأة إلى فرض الإجراءات النظامية.
هو تعليق تغطية المدة للمشتركين بنظام التأمينات الاجتماعية وعدم الانتفاع منها لأغراض التقاعد ومنافع التأمينات الاجتماعية الأخرى، وذلك وفقًا للمادة (35) من اللائحة التنفيذية لنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ.
- يتم تعليق وإيقاف احتساب مدد الاشتراك تلقائياً في الحالات التالية:
- في حال بلغت مدد الاشتراك غير المدفوع عنها الاشتراكات (6) ستة أشهر.
- في حال طرأ على المنشأة حدث يتعذر معه أداء الاشتراكات، ومن ذلك ما يأتي:
- الإفلاس
- التصفية أو إنهاء النشاط
- الهجرة أو المغادرة النهائية من المملكة
- التنفيذ بالبيع ضد صاحب العمل بناء على طلب أي دائن سواء كان التنفيذ إدارياً أو قضائياً
- وفاة صاحب العمل في المؤسسات الفردية
- المرحلة الأولى: تأخير سداد الاشتراكات لمدة أقل من 6 أشهر.
- تحتسب المدد في سجلات المشترك وينتفع منها لأغراض التقاعد والمنافع التأمينية الأخرى.
- تفرض على المنشأة غرامات التأخير الناشئة عن التخلف في السداد.
- المرحلة الثانية: تأخير سداد الاشتراكات لمدة 6 أشهر فأكثر
- تعليق التغطية التأمينية وعدم احتساب المدد في سجلات المشترك ولا ينتفع منها لأغراض التقاعد والمنافع التأمينية الأخرى؛ وذلك إلى حين سداد المنشأة لكامل الاشتراكات الواجبة السداد غير المدفوعة الاشتراكات والغرامات الناشئة عنها.
- المرحلة الثالثة: بعد سداد الاشتراكات والغرامات الناشئة عنها.
- في حال تأدية المنشأة لكامل الاشتراكات واجبة السداد والغرامات الناشئة عنها، فإنه يعاد تنشيط المدة وفق الآتي:
- فرع المعاشات، يعاد تفعيل المشترك تلقائيًا اعتبارًا من بداية الشهر الواقع فيه السداد، كما يعاد تنشيط المدة المعلقة بما لا يتجاوز 24 شهر بشكل تلقائي، على أن يلتزم صاحب العمل بسداد المبلغ المستحق عن هذه المدة خلال مهلة أقصاها شهرين من إعادة تنشيطها وفي حال خلاف ذلك يتم إعادة تعليق المدة.
- في حال تأدية المنشأة لكامل الاشتراكات واجبة السداد والغرامات الناشئة عنها، فإنه يعاد تنشيط المدة وفق الآتي:
تطبق أحكام تعليق مدد الاشتراك على كل مشترك مواطن أو مقيم خاضع لنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ.
نعم، يمكن لصاحب العمل الاطلاع على بيانات المشتركين المعلقة مددهم من خلال موقع GOSI أعمال، كما تقوم التأمينات الاجتماعية بإخطار كل من المشترك وصاحب العمل في حال تعليق مدد الاشتراك.
نعم، في حال أدت المنشأة كامل الاشتراكات المستحقة عن فترة التعليق والمبالغ الناشئة عنها يتم إعادة تفعيل المدة وفق أحكام تسجيل المدد الواردة في النظام واللائحة التنفيذية.
(تعويض الأمومة)
تمنح التأمينات الاجتماعية نيابة عن صاحب العمل المرأة العاملة تعويضًا عند انقطاعها عن العمل بسبب الولادة، وتصرف هذه المنفعة للمشتركة بفرع الأخطار المهنية في نظام التأمينات الاجتماعية الجديد سواءً كانت المشتركة سعودية أو غير سعودية، على أن يكون لديها مدة اشتراك لا تقل عن 12 شهرًا متصلة أو متقطعة تالية لتاريخ التسجيل الفعلي لدى التأمينات الاجتماعية خلال الـ(36) شهرًا الأخيرة السابقة على تاريخ الولادة، على أن تكون الولادة وهي على رأس العمل الخاضع للنظام، كما يلزم أن تكون الولادة بعد انقضاء (6) أشهر على الأقل من تاريخ الحمل سواءً ولد الجنين على قيد الحياة أم لا.
يصرف تعويض الأمومة لدعم أصحاب العمل بعد وضع المشتركة لمولودها، وذلك بتحمل العبء المالي عن المنشأة بصرف التعويض المستحق من التأمينات الاجتماعية خلال المدة المحددة نظامًا.
كل مشتركة بفرع الأخطار المهنية خاضعة لنظام التأمينات الاجتماعية الجديد 1445هـ متى توافرت بشأنها الشروط المؤهلة للصرف سواء كانت مواطنة أو مقيمة.
- أن تكون المشتركة على رأس العمل في تاريخ تبليغ الولادة.
- توافر مدد اشتراك بفرع الأخطار المهنية لا تقل عن (12) شهرًا متصلة أو متقطعة خلال آخر (36) شهرًا السابقة لتاريخ تبليغ الولادة.
- أن تكون الولادة بعد انقضاء (6) أشهر على الأقل من تاريخ الحمل سواء ولد الجنين حيًا أو ميتًا.
يتم بدء احتساب مدة الاشتراك المؤهلة للاستحقاق اعتبارًا من تاريخ سريان نظام التأمينات الجديد 1445هـ الموافق 3 يوليو 2024م.
يستحق تعويض الأمومة اعتبارًا من أول الشهر الذي حدثت فيه الولادة، ويجوز للمشتركة طلب الحصول على هذا التعويض قبل شهر من التاريخ المحدد للولادة.
يصرف تعويض الأمومة لمدة (3) أشهر ويمدد صرف تعويض الأمومة لشهر إضافي في حال إنجاب طفل مريض أو من ذوي الإعاقة وتتطلب حالته الصحية مرافقًا مستمرًا له.
يحسب تعويض الأمومة بواقع (100%) من متوسط الأجر أو الراتب الشهري الخاضع للاشتراك خلال (12) شهرًا السابقة لتاريخ الولادة.
لا يجوز الجمع بين تعويض الأمومة والأجر أو الراتب.
من خلال التكامل الحكومي مع وزارة الصحة يتم الحصول على بيانات تبليغ الولادة استباقيًا دون الحاجة إلى تقديم الطلب من قبل المشتركة، ويتم التحقق آليا من توافر الشروط المؤهلة لصرف التعويض للمشتركة من قبل التأمينات الاجتماعية وإرسال إشعار إلى المشتركة وصاحب العمل بالتأهل والتاريخ المحدد للصرف.
لا تؤثر واقعة وفاة المولود أثناء فترة صرف تعويض الأمومة على استحقاق المشتركة، إلا في حال تمديد الصرف لشهر إضافي عند إنجاب مولود مريض أو من ذوي الإعاقة وتتطلب حالته مرافقًا مستمرًا فيوقف تمديد الصرف جراء وفاته.
نعم، يمكن لصاحب العمل الاطلاع على بيانات المشتركات المنتفعات من تعويض الأمومة وحالة استلام التعويض لكل شهر من خلال GOSI أعمال.
جميع مزودي الخدمات الصحية في المملكة العربية السعودية.
لا، لابد أن تتوافر مدد اشتراك بفرع الأخطار المهنية لا تقل عن (12) شهرًا متصلة أو متقطعة خلال آخر (36) شهرًا السابقة لتاريخ تبليغ الولادة ويتم احتساب هذه المدة اعتبارًا من تاريخ سريان نظام التأمينات الاجتماعية الجديد الصادر بتاريخ 03/07/2024م.
